Els beneficis fiscals de Colorado 529 Plans d'estalvi universitari

Content

• Els quatre tipus de plans de Colorado
• Pla d’estalvi universitari de la cartera directa CollegeInvest
• Programa d’estalvi universitari Scholars Choice
• Pla d’estalvi universitari Smart Choice CollegeInvest
• Pla d’estalvi universitari CollegeInvest Stable Value Plus College
• 529 Plans contra altres comptes d'estalvi
• Ajuts i beques coincidents
• Exempció de l'Impost sobre Regals
• Retirs no qualificats

Peggy James, revisat per CPA, té 8 anys d’experiència en comptabilitat i finances corporatives i actualment treballa en una universitat privada i, abans de la seva carrera comptable, va passar 18 anys en publicitat a diaris. També és escriptora independent i consultora d’empreses. Article revisat el 18 de juliol de 2020 Llegiu The Balance’s

Si teniu previst passar un fill o un altre ésser estimat a la universitat i viviu a Colorado, hauríeu de conèixer els quatre tipus de plans d’estalvi universitari CollegeInvest 529 disponibles. Les inversions en aquests 529 comptes no tenen impostos federals i estatals sobre la renda, i totes les retirades que s’utilitzen per a despeses d’educació superior qualificades estan exemptes de l’impost sobre la renda federal i estatal.

A més, es pot deduir l'import total de les vostres contribucions dels vostres ingressos a efectes fiscals estatals i teniu l'opció de dipositar directament la devolució de l'impost estatal al vostre compte CollegeInvest.

Mitjançant aquests plans deduïbles d’impostos, els familiars i fins i tot els amics poden contribuir al fons universitari d’un nen i obtenir una bonificació fiscal per fer-ho. (Des de l'1 de gener de 2018, també es poden utilitzar 529 comptes per a despeses a una escola primària o secundària, però els comptes CollegeInvest de Colorado només es poden utilitzar per a estudis superiors.) La quantitat màxima que es pot estalviar per a un sol beneficiari és de 400.000 dòlars.

Els diners del pla universitari s’han d’utilitzar per a despeses qualificades, com ara la matrícula i les taxes; llibres; determinades despeses d’habitació i pensió; subministraments necessaris; maquinari informàtic (ordinadors de sobretaula, portàtils o tauletes), equips perifèrics (inclosos un ratolí, un teclat, una impressora, un escàner o un monitor) i programari; i accés a Internet.

Els residents nord-americans poden participar en 529 plans per a un estat en què no viuen, però, com és el cas de Colorado, podrien perdre beneficis fiscals estatals si ho fessin.

Els quatre tipus de plans de Colorado

Colorado ofereix quatre tipus de 529 plans, tots dissenyats per ajudar a estalviar per a l'educació superior, inclosos els col·legis comunitaris, els col·legis públics o privats de quatre anys i les universitats, els programes de postgrau i postgrau i les escoles professionals i professionals. Els plans de Colorado, com altres plans estatals d’aquest tipus, porten el nom de la secció numerada del codi del Servei d’Ingrediments Interns que autoritzava els estats a crear-los.

Pla d’estalvi universitari de la cartera directa CollegeInvest

L’equip d’Ascensus Broker Dealer Services, Inc .; Ascensus College Savings Recordkeeping Services LLC; i The Vanguard Group gestiona aquest pla, que es ven directament als inversors, no a través d’un assessor financer. Hi ha tres opcions basades en l’edat que varien segons el risc: l’agressiva inverteix més en accions, la conservadora posa més actius en bons i inversions a curt termini i la moderada es troba al mig en termes de risc contra recompensa. Amb el pas del temps, a mesura que el beneficiari s’acosta a l’edat universitària, les tres opcions basades en l’edat es tornen més conservadores, amb la totalitat o la majoria d’actius transferits a bons o reserves a curt termini. També hi ha cinc carteres combinades i tres carteres individuals en què els inversors poden posar els seus diners, també amb diferents graus de risc. La divisió dels diners del pla entre aquestes carteres no canvia automàticament a mesura que el beneficiari envelleix. Tots els actius d’aquest pla s’inverteixen en fons Vanguard.

Programa d’estalvi universitari Scholars Choice

Aquest pla es ven a través d’un assessor financer i ofereix diverses opcions: Les opcions basades en l’edat i en els anys d’inscripció canvien automàticament la combinació d’inversions per ser més conservadores a mesura que el beneficiari s’acosta a l’edat universitària. També podeu seleccionar una assignació de compte segons el risc, des de totes les accions fins a totes les reserves d’efectiu. I, finalment, podeu triar entre cinc categories de fons: renda variable agressiva nord-americana, renda variable nord-americana, renda variable nord-americana amb capital petit i renda fixa global. Tots els actius d’aquest pla s’inverteixen en fons gestionats per Legg Mason Global Asset Management.

Pla d’estalvi universitari Smart Choice CollegeInvest

Aquest pla de venda directa ofereix dues opcions a través de FirstBank: un compte d’estalvi d’un any i un compte d’estalvi del mercat monetari. La Federal Deposit Insurance Corp. garanteix contribucions a aquest pla de fins a 250.000 dòlars.

Pla d’estalvi universitari CollegeInvest Stable Value Plus College

Aquest pla de venda directa ofereix una única opció: una inversió de valor estable gestionada per Nationwide. Aquest pla garanteix una taxa mínima de rendiment que canvia anualment; per a 2019 i 2020, la taxa de rendibilitat és del 2,49% neta de comissions. La taxa de retorn es restablirà l’1 de desembre de cada any i no baixarà de l’1,5% abans de les comissions.

Tots els plans estan subjectes a tarifes. Llevat que s’indiqui el contrari, els rendiments no estan garantits i les inversions realitzades en els plans podrien perdre diners.

529 Plans contra altres comptes d'estalvi

Els residents de Colorado que intentin decidir si han d’utilitzar un pla Colorado 529 o altres vehicles d’estalvi han de tenir en compte els possibles estalvis d’una deducció de l’impost sobre la renda estatal. Tot i que la deducció és atractiva, pot ser que no compensi els avantatges d’utilitzar altres comptes no deduïbles, com ara un compte d’estalvi de Coverdell Education o transferències uniformes a menors o un compte de custòdia de regals uniformes a menors. Parleu amb el vostre assessor financer o amb un professional similar sobre quin pla us pot proporcionar el major benefici.

Ajuts i beques coincidents

Colorado també ofereix un programa de subvencions coincidents per a famílies amb ingressos baixos i mitjans. El programa proporciona una partida dòlar per dòlar de fins a 500 dòlars en contribucions a comptes amb un beneficiari elegible. El període de sol·licitud per al programa 2019-20 comença el 15 d’octubre de 2019.

El programa de beques CollegeInvest 529, destinat a famílies amb ingressos mitjans, proporciona una beca de 2.000 dòlars a qualsevol estudiant elegible a temps complet d’una universitat o escola professional que:

• És resident a Colorado.
• Ha mantingut o ha tingut un pare o tutor que manté un compte CollegeInvest amb un saldo mínim de 2.000 dòlars durant almenys quatre anys.
• Pot demostrar una contribució familiar esperada (EFC) a l'educació superior de fins a 45.000 dòlars i no pot rebre una subvenció federal Pell.

Exempció de l'Impost sobre Regals

Els residents de Colorado poden aportar 75.000 dòlars en un any (150.000 dòlars per a una parella casada que presentin conjuntament) per beneficiari sense incórrer en un impost federal sobre regals. Tot i això, el donant o donants no poden fer cap regal addicional a aquest beneficiari durant cinc anys.Com a alternativa, un sol donant pot renunciar a 15.000 dòlars anuals cada any i una parella casada pot contribuir fins a 30.000 dòlars sense haver d’incórrer en l’impost sobre els regals.

Retirs no qualificats

Qualsevol retirada del pla que s'utilitzi per a una altra cosa que no sigui les despeses d'educació qualificades està subjecta a impostos sobre la renda federals i estatals, així com una penalització fiscal del 10%.

El saldo no proporciona serveis ni assessorament fiscal, d’inversió ni financers. La informació es presenta sense tenir en compte els objectius d’inversió, la tolerància al risc o les circumstàncies financeres d’un inversor específic i pot no ser adequada per a tots els inversors. El rendiment passat no és indicatiu de resultats futurs. Invertir comporta un risc, inclosa la possible pèrdua de capital.